课程大纲：

　　一、内控漏洞案例：不接地气的内控

　　1、案例一：天津港子公司财务贪污1.539亿元

　　2、案例二：四年贪污1.5亿，如何瞒天过海

　　3、案例三：23岁海归女财务，2小时被骗1919万元

　　4、案例四：逗鹅冤or老千妈

　　5、层层审批把关，是否真的有效

　　二、我国企业内部控制典型漏洞剖析

　　1、不相容职责没有有效分离

　　2、缺少风险导向

　　3、头痛医头、脚痛医脚

　　4、内控精细化、标准化不够

　　5、制度流于形式

　　三、内部控制框架和体系建设

　　1、内部控制五大要素的逻辑

　　2、内部控制与PDCA循环

　　3、搭建内控支撑系统

　　4、内控责任体系

　　5、企业内部控制制度体系

　　6、内控手册——控制矩阵

　　7、案例：红楼梦中王熙凤的内控实践

　　四、内部控制流于形式的原因

　　1、悲剧为何一再发生

　　2、鞍钢安全事故——管理纸面化之痛

　　3、内部控制流于形式的常见借口

　　4、华为的风控

　　5、内部控制流于形式的主要原因

　　6、内部控制落地的难点

　　五、内部控制有效落地和实施

　　1、内部控制落地的新思路

　　2、案例：某公司的合同管理

　　3、案例：关闭各地办事处

　　4、杜经理对策：编制SOP规范办事处管理

　　5、SOP主要内容

　　6、内控制度如何落地

　　7、公司z的SOP建设热潮

　　8、案例：华为“六化”

讲师简介：

　　马军生

　　复旦大学会计学博士、注册会计师，曾任职央企集团、国有商业银行、上海证券交易所、会计师事务所，兼任法国南锡高等商学院客座教授、北京财税研究院研究员、纳税人俱乐部特聘专家，北京大学、清华大学、复旦大学、上海交大、上海财大、国家会计学院等多所高校特聘授课师资;

　　二十多年从业经历，具备深厚理论功底及丰富实践经验，编著《内控漏洞识别与财务应对》、《财务报表分析技术》等书，主持国家级课题多项，参与财政部、国资委、证监会等内控课题和法规的制定，《董事会》专栏作者、《证券市场周刊》特约作者，发表《内部控制十大漏洞》、《企业内控体系建设若干思考》等相关文章八十多篇。

企业内控典型漏洞与应对（6集） 第五集视频笔记

企业内控典型漏洞与应对（6集） 第五集

企业内控典型漏洞与应对（6集）第五集视频笔记

企业内控典型漏洞与应对（6集）第五集