企业信用管理存在的问题

【企业信用管理存在的问题 】

企业信用管理是现代企业管理中最重要的组成部分,是企业管理学的一个重要分支。从企业管理职能的角度,企业信用管理是指通过制定信用管理政策,指导和协调内部各部门的业务活动,对客户信息进行收集和评估,对信用额度的授予、债权保障、应收账款回收等各交易环节进行全面监督,以保障应收账款安全和及时回收的管理。企业信用管理的目的是对各种规模的企业,在力求达到企业销售最大化的同时,将信用风险降至最低。

1、信息不对称。 

在市场中，交易对手进行交易，订立合同，都是建立在一定的信息基础上的。如在信贷市场上，银行是委托人，小企业是代理人，为了签定合约，以使和约可以履行，银行需要一定的信息。在完美市场条件下，信息是完全的，信息不成问题，新行可以免费获得，但实际上，市场是不完善的，信息在委托人和代理人之间分布不对称。签定合同前，委托人并不知道申请借款企业的经营的实际经营能力如何及项目成功和实际盈利的可能性，而企业自身实际经营能力和项目成功及盈利的可能性知道的更多，为了改变这种信息不对称，在签定合同前，银行可以通过一定的程序去获得这些信息，但是小企业市场上金融机构要获得这种信息比起大企业市场受到更多的限制，原因是因为企业规模小，其决策和交易的公开性相对较低，相关的信息不易从市场上获得，就企业自身来说，由于规模小，承担聘用进行信息记录，整理和发布的人员的相对成本过大，大量小企业的信息都是未编码的，加之对小企业的贷款规模相应地较小，所以，金融机构专门进行信息收集与整理的相对成本较高，处理小企业信息的相对成本高和小企业的信息不透明，制约了信息不对称问题的解决。 

2、制度因素 

（1）我国小企业的信用支持体系发育不到位。一是小企业资信调查体系发育程度低。二是小企业信用评估体系发育不健全。三是小企业的信用担保体系发育不良。四是小企业的信用服务工具体系发育不完善。

（2）法制建设不到位。现行法律对失信行为约束乏力，小企业信用法制建设不到位。我国至今没有一部完整的规范信用的法律，特别是规范小企业信用的法律或法规。

（3）失信机会成本过低。从经济交往的角度来看，守信与不守信是一种经济行为选择，社会经济信用程度低的根本原因在于不守信用的机会成本过低。

3、企业信用缺失 

（1）社会缺乏现代市场经济条件下的信用意识和信用道德规范。诚实守信虽然是我国传统文化的主流，是备受推崇的美德，但由于我们长期处在计划经济体制下，真正的市场经济信用意识和信用道德观念极为淡薄。

   （2）信用管理体系不健全，缺乏有效的失信惩罚机制。国务院发展研究中心市场经济研究所研究员邓郁松谈到，在市场经济发展比较成熟的国家，一般都有较为健全的国家信用管理体系，包括立法和执法，政府对信用行业的监管、对全社会信用教育的研究开发等。

  （3）企业内部普遍缺乏基本的信用管理制度。邓郁松指出，我国企业很少设立专门的信用管理部门或人员，这首先易导致因授信不当使合约不能履行以及授信企业对履约计划缺乏管理而违约现象的频繁发生，又会因对合作客户信用状况缺乏了解而受骗上当。 

  （4）信用中介服务市场化程度低。目前我国社会信用中介服务市场规模小，经营分散，市场竞争基本处于无序状态，没有发挥对信用行为的奖惩作用。这一方面因为信用中介市场供需严重不足，企业普遍缺乏使用信用产品意识；另一方面，信用信息的采集有很多障碍。

   （5）信用信息的市场开放度低，缺乏正常获取企业和个人信用信息的途径。我国对征信数据的开放和使用没有明确的法律规定，更没有从理论上明确，政府部门和一些专业机构掌握的可以公开的企业资讯没有公开，增加了公众获取企业信用信息的难度。